Der findes tre hovedformer for pensionsordning:
Livsvarig pensionsordning
En livsvarig pensionsordning er en ordning, der i princippet er uudtømmelig, forstået på den måde, at du opsparer rettigheder og ikke en pose penge med dit navn på. Det betyder, at selv om du bliver meget gammel, vil du hver måned få udbetalt pension.
Der findes både kollektive - og individuelle pensionsordninger: En kollektiv pensionsordning er en aftale om pensionsdækning for en nærmere defineret personkreds, f.eks. ingeniører. En sådan ordning omfatter typisk alders- og invalidepension samt ægtefælle- og børneforsikring baseret på medlemmernes typiske familiesammensætning. Som ingeniør er der mulighed for at etablere en kollektiv ordning i enten Danske civil- og akademiingeniørers Pensionskasse (DIP) eller Pensionskassen for teknikum- og diplomingeniører (ISP).
En individuel pensionsordning er en aftale om en pensionsdækning, der passer dig. Dine månedlige ydelser fastlægges efter din families sammensætning, f.eks. efter hvor mange børn du har.
Dine indbetalinger er skattefrie, men din pension beskattes som normal lønindkomst på udbetalingstidspunktet. Den skattemæssige fordel ved denne pensionstype er størst, hvis du betaler topskat på indbetalingstidspunktet og mellemskat på udbetalingstidspunktet.
Kapitalpension
En kapitalpension er en opsparing, hvor udbetalingen ophører, når din konto er tom. Du får med andre ord ikke udbetalt pension resten af livet. Til gengæld har du den fordel, at du kan få udbetalt hele beløbet på en gang, så du selv kan råde over det.
Den skattemæssige fordel ved kapitalpensionen er størst, hvis du både betaler mellemskat på ind- og udbetalingstidspunktet.
Ratepension
En ratepension er en mellemting mellem de to typer. Du kan vælge at få udbetalt din opsparing over 10 til 25 år, men din samlede pensionspulje er lig med dine indbetalinger og dermed ikke uudtømmelig som den livsvarige pensionsordning.
Den skattemæssige fordel ved en ratepension er størst, hvis du betaler mere i skat på indbetalingstidspunktet end på udbetalingstidspunktet.
Du kan sagtens kombinere de tre pensionstyper, så du kan få en optimal dækning af dine behov. Alle tre typer kan også suppleres med andre forsikringsordninger, f.eks. en ulykkes- eller livsforsikring.